Calculadora de Intercambio 1031

Calcula los impuestos diferidos en un intercambio 1031. Consulta el 'boot', la recuperación de la depreciación y el precio mínimo de reemplazo.
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Capital Gain

$200,000.00

Tax Deferred

$42,500.00

Boot

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1031 Exchange Analysis

Sale Price$500,000.00
Adjusted Basis$300,000.00
Capital Gain$200,000.00
Capital Gains Tax (20%)$30,000.00
Depreciation Recapture (25%)$12,500.00
Total Tax Without 1031$42,500.00
Replacement Property Price$550,000.00
Boot (Cash Not Reinvested)$0.00
Tax Deferred via 1031 Exchange$42,500.00

Full tax deferral achieved. Your replacement property price meets or exceeds the sale price, so no boot is recognized.

A 1031 exchange defers capital gains tax on investment property by reinvesting proceeds into like-kind property. The exchange must be completed within 180 days, and a qualified intermediary is required.

Use la calculadora Calculadora de Intercambio 1031 de arriba para calcular sus resultados. Ingrese sus valores y vea resultados instantáneos — todos los cálculos se ejecutan en su navegador.

Aviso: Esta calculadora es solo para fines informativos y no constituye asesoramiento fiscal, financiero o legal. Los resultados son estimaciones basadas en la información que proporciona y las tasas actuales. Siempre consulte a un profesional de impuestos o asesor financiero calificado para asesoramiento específico a su situación.

Cómo funciona

Una Calculadora de Intercambio 1031 ayuda a los inversores a estimar los posibles beneficios de aplazamiento de impuestos al intercambiar una propiedad de inversión por una propiedad de tipo similar. Es crucial para comprender el impacto financiero

La calculadora determina las ganancias de capital diferidas restando la base ajustada de la propiedad cedida de su precio de venta, luego teniendo en cuenta cualquier recuperación de depreciación. También considera

Siempre consulte con un asesor fiscal calificado o un intermediario antes de iniciar un intercambio 1031 para garantizar el cumplimiento de las regulaciones del IRS. Un error común es no identificar las propiedades de reemplazo.

Fuente: CFPB · Última actualización: April 2026

Preguntas frecuentes

¿Qué es un intercambio 1031?
Un intercambio 1031 te permite aplazar los impuestos sobre las ganancias de capital al vender una propiedad de inversión, reinvirtiendo los ingresos en una propiedad de reemplazo de tipo similar dentro de los plazos estrictos del IRS. Debes identificar las propiedades de reemplazo dentro de los 45 días y cerrar dentro de los 180 días.
¿Cuánto impuesto ahorra un intercambio 1031?
Un intercambio 1031 aplaza el impuesto federal sobre las ganancias de capital (0-20%), el impuesto de recuperación de la depreciación (25%), el impuesto sobre la renta neta de inversión del 3.8% y los impuestos estatales. Sobre una ganancia de $200,000, podrías aplazar $50,000-$80,000 o más en impuestos.
¿Puedo hacer un intercambio 1031 en mi residencia principal?
No, los intercambios 1031 solo se aplican a propiedades mantenidas para inversión o uso comercial. Tu residencia principal no califica. Sin embargo, puedes calificar para la exclusión de la Sección 121 ($250K/$500K) en tu vivienda principal.

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