Calculadora de Backdoor Roth IRA

Calcula la conversión Backdoor Roth con la regla pro-rata. Ve el costo fiscal si la IRA tradicional tiene saldo.
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Conversión libre de impuestos

$7,500.00

Monto gravable

$0.00

Costo fiscal

$0.00

Cálculo pro-rata

Saldo existente de IRA pre-impuestos$0.00
Aportación nueva (después de impuestos)$7,500.00
Saldo total de IRA$7,500.00
Porcentaje pro-rata0.00%
Gravable en conversión$0.00
Libre de impuestos en conversión$7,500.00
Costo fiscal (tramo del 24%)$0.00

Use la calculadora de Backdoor Roth IRA de arriba para calcular sus resultados. Ingrese sus valores y vea resultados instantáneos — todos los cálculos se ejecutan en su navegador.

Aviso: Esta calculadora es solo para fines informativos y no constituye asesoramiento fiscal, financiero o legal. Los resultados son estimaciones basadas en la información que proporciona y las tasas actuales. Siempre consulte a un profesional de impuestos o asesor financiero calificado para asesoramiento específico a su situación.

Cómo funciona

Nuestra Calculadora de Backdoor Roth IRA le ayuda a comprender las implicaciones fiscales de convertir fondos de IRA tradicionales a una Roth IRA, especialmente cuando tiene saldos de IRA pre-impuestos existentes. Esta calculadora tiene en cuenta la regla pro-rata del IRS.

La calculadora determina la porción imponible de su conversión Roth aplicando la regla pro-rata: (Saldo total de IRA pre-impuestos / Saldo total de IRA tradicional) * Cantidad convertida. Este porcentaje de la conversión es imponible.

Un error común es no contabilizar todos los saldos de IRA tradicionales en todas las cuentas; el IRS los agrega para la regla pro-rata, incluidas las SEP y SIMPLE IRA, y usa su valor conjunto al 31 de diciembre del año de la conversión, no el saldo del día en que convierte. Además, asegúrese de comprender su tramo impositivo marginal actual para evaluar el impacto de la conversión.

Fuente: IRS — Instructions for Form 8606 (Nondeductible IRAs) · Última actualización: septiembre de 2026

Preguntas frecuentes

¿Cómo funciona una conversión Roth IRA 'backdoor'?
Una Roth 'backdoor' es un proceso de dos pasos para personas con altos ingresos que superan el límite de ingresos de la Roth IRA: contribuir a una IRA Tradicional no deducible ($7,500 en 2026), luego convertirla a una Roth IRA. La conversión está libre de impuestos si no tiene saldos de IRA antes de impuestos.
¿Qué es la regla pro-rata para la Roth 'backdoor'?
Si tiene dinero antes de impuestos en cualquier IRA Tradicional, SEP o SIMPLE, el IRS trata todas sus IRAs como un solo fondo. La porción imponible de su conversión se basa en la proporción de saldos de IRA antes de impuestos a saldos totales de IRA. Para evitar esto, transfiera el dinero de la IRA antes de impuestos a un 401(k) antes de convertir.
¿Sigue siendo legal la Roth 'backdoor' en 2026?
Sí. A pesar de las propuestas para eliminarla, la estrategia de Roth IRA 'backdoor' sigue siendo legal en 2026. Actualmente ninguna ley la prohíbe. Sin embargo, futuros cambios en la ley fiscal podrían restringirla o eliminarla.

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